(1)資金籌集的目的

任何企業(yè)的生存與發(fā)展都離不開資金，企業(yè)籌集資金往往出于以下目的。

(a)擴(kuò)張發(fā)展。對于發(fā)展時期的企業(yè)往往需要擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，加大對外投資，這必然需要大量資金。例如，特許經(jīng)營企業(yè)為了追求規(guī)模效益，將企業(yè)發(fā)展成一個最優(yōu)規(guī)模，因此需要發(fā)展直營店和加盟店。對于特許經(jīng)營企業(yè)而言，特許經(jīng)營企業(yè)總部需要投放資金，這對總部提出了巨大的資金要求。對于加盟店則由加盟店自己投資，并不需要總部投資，但對加盟店的支持及加盟體系建設(shè)都需要總部的資金投入。

(b)償還債務(wù)。這是指企業(yè)為償還債務(wù)而籌集資金。這種情況下不一定表明企業(yè)資金緊張，無力償還。它主要由兩種情況：一是使其資本結(jié)構(gòu)更合理，企業(yè)雖有足夠能力支付到期債務(wù)，但為了調(diào)整原有資本結(jié)構(gòu)，使其綜合資本成本最低而借債;二是財務(wù)狀況惡化，企業(yè)無力償還到期債務(wù)，不得不借新債還舊債。

(c)滿足臨時資金周轉(zhuǎn)所需。這是指由于某種結(jié)算方式的采用，使企業(yè)短期資金周轉(zhuǎn)緊張而借入的款項。

(2)資金籌集的渠道與方式

一般籌集的渠道與方式有：國家財政資金、銀行信貸資金、非銀行金融機(jī)構(gòu)資金、其他企業(yè)資金、企業(yè)自留資金、外商資金。

企業(yè)籌集資金的方式主要有：吸收直接投資、發(fā)行股票、銀行借款、商業(yè)信用、發(fā)行債券、融資租賃。

(3)流動資金需要量的測算

流動資金是流動資產(chǎn)的貨幣表現(xiàn)，是企業(yè)用于購買商品物資、支付職工工資和日常經(jīng)營管理的資金。特許經(jīng)營企業(yè)應(yīng)根據(jù)企業(yè)規(guī)模、流動資金周轉(zhuǎn)速度、單位產(chǎn)品成本水平、價格水平等因素來確定流動資金的需要量。